Факторингом является финансовый продукт, который подразумевает предоставление поставки товара (или оказание услуги) от Поставщика Покупателю с отсрочкой платежа.
Какие виды банковского факторинга бывают?
Данный финансовый продукт бывает двух видов:
1. Без регрессора.
При такой услуге, банк (факторинговая компания) выделяет финансирование до 100% от стоимости поставленных товаров (выполненных работ) и в случае неоплаты продукции Покупателем берет на себе все риски. Использование такой схемы вероятно для крупных промышленных компаний, у которых достаточно высокий кредитный рейтинг.
2. С регрессором.
При такой услуге, банк (компания) выделяет финансирование 60-90% от стоимости поставленных товаров (выполненных работ) на срок отсрочки повышенный на N количество дней (N — значение определяется индивидуально, в зависимости от каждого определенного случая). Если покупатель не производит оплату вовремя, то полученные деньги финансовой организацией, он обязан отдать поставщик продукции.
Какие преимущества?
- Рост продаж. Во время данной операции, не нужно ждать, когда покупатель произведет оплату за товар. Финансирование производится по факту подачи документов об отгрузке товара. Эти средства можно отправить на закупку товаров для последующей перепродажи, что и приведет к росту выручки предприятия.
- Уменьшение кассовых разрывов.
- Вероятность получения финансирования без залога.
- Такой финансовый продукт не является кредитом, значит и кредитная нагрузка предприятия не поднимается.
Требования банка для получения
Получить финансирование по описанной услуге можно если:
- в договоре предусмотрена отсрочка оплаты на 30-180 дней;
- покупателями товаров или услуг являются:
- Компании в которых собственниками является государство (ГУП, ФГУП, МУП);
- Промышленные компании, которые работают по официальной отчётности и предпочтительнее те, что входят в крупные финансово-промышленные холдинги;
- Крупным федеральным и региональным розничным сетям.
Схема работы договора факторинга между Банком, поставщиком и покупателем
В схеме данного принимают участие три стороны:
- банк или компания,
- поставщик,
- покупатель или заказчик.
Покупатель с поставщиком подписывают договор на поставку продукции с отсрочкой оплаты.
Договор факторинга оформляется между поставщиком и банком о предоставлении денежных средств на период отсрочки с учетом увеличения на N количества дней.
О том, что договор оформлен информируют покупателя продукции. Он подписывает уведомления, в связи с чем обязуется перечислять финансы за полученный товар на открытый в банке факторинговый счет.
Товар, который был оговорен в договоре, поставляется поставщиком покупателю. По факту получения продукции, поставщик получает документы, подтверждающие факт поставки. Эта документация передается в Банк для получения средств, согласно условиям договора (сумма и сроки).
По истечении отсрочки оплаты, Покупатель оплачивает Поставщику оговоренную договором сумму денег на факторинговый счет в банке.
Изменяй, что можешь, приспосабливайся к тому, что изменить не можешь.
Сколько стоит факторинг?
Данная операция предоставляется на платной основе, где плательщиком является поставщик товара. Оплата производится за пользование и начисляется в виде процентной ставки в зависимости от срока. Дополнительно проплачиваются различного рода комиссии. Ориентировочно, без учета определенного клиента, истории его работы с банком и других важных факторов, ставка по такой услуге составляет 11-12% годовых.
Важно! При подписании договора нужно заранее уточнить процентную ставку и все возможные дополнительные комиссии, которые могут возникнуть по ходу договора.
Договор факторинга пример
Вводные данные:
- Поставщик: ООО «ПРОТОН».
- Вид продукта: Факторинг с регрессом.
- Покупатель: ОАО «Южный кабель».
- Продукция: телефонные концентраторы.
- Отсрочка платежа: 90 дней по факту поставки.
- Финансовое учреждение: Би Банк.
- Процент финансирования: 90 % от суммы поставки.
- Срок: 30 + 90 дней = 120 %.
- Сумма поставки: 10 млн. рублей.
- ООО «ПРОТОН» заключило контракт с ОАО «Южный кабель» на поставку телефонных концентраторов, сумма договора 120 млн. рублей, сумма первой поставки 10 млн. руб., отсрочка платежа 60 дней.
- ООО «ПРОТОН» заключает с банком факторинговый договор под заключенный контракт, уведомляет об этом ОАО «Южный кабель».
- ООО «Интер» закупает первую партию телефонных концентраторов и поставляет их ОАО «Южный кабель». После проверки качества, комплектации устройства, уполномоченное лицо покупателя передает поставщику проревизированные документы, которые являются подтверждающим фактом поставки устройств.
- На основании документов — счет фактура, накладная — Банк проплачивает поставку в размере 9 млн. рублей (90 %).
- ОАО «Южный кабель» производит оплату за поставленную продукцию по истечении 90 дней в 100 % размере на банковский факторинговый счет ООО «ПРОТОН». Банк из полученной суммы удерживает положенные ему по договору платежи и конечный остаток перечисляет на банковский расчетный счет ООО «ПРОТОН».
На видео ниже — описание данной услуги и обсуждение достоинств и недочетов, применение для бизнеса банковского договора.
Часть 1.
Часть 2.
